KMG EP-Catering (Разведка Добыча КазМунайГаз) + SAS Activity-Based Management

В 2011 году завершены крупные проекты в АО «Разведка Добыча КазМунайГаз». Среди них – внедрение раздельного учета доходов, затрат и активов на базе SAS Activity-Based Management, а также запуск системы бюджетирования на базе SAS Financial Management.

Прежде чем остановить свой выбор на этом решении была проделана предварительная работа по подготовке и проведению открытого конкурса. В нем участвовал целый ряд известных вендоров, включая IBM (с продуктом Cognos), Oracle (Hyperion) и SAP (Business Objects), которым было предложено построить демонстрационную модель раздельного учета для нашего предприятия на примере одного реального нефтегазодобывающего управления (НГДУ), эксплуатирующего несколько десятков скважин. Были проведены дополнительные собственные анализы вендоров и их продуктов, но при этом у заказчика не было возможности познакомиться с уже внедренными аналогичными решениями на предприятиях нефтегазовой отрасли в странах СНГ.

В роли генерального подрядчика в этом проекте выступало представительство SAS в странах СНГ, доработкой системы SAP ERP занималась казахстанская компания ERP Service, дополнительную настройку ТБД выполнила KazInfoSystems. В развертывании решений SAS участвовали казахстанская компания ISTP (разработка модели) и российская фирма `Ирбикон` (проектирование подсистемы отчетности). От каждой из этих компаний для участия в проекте было делегировано пять-шесть специалистов. В `Разведке Добыче «КазМунайГаз»` действовала рабочая группа, включающая руководителей и сотрудников структурных подразделений, также общей численностью пять-шесть человек.

«КазМунайГаз» получает детальное представление о рентабельности каждой скважины Раздельный учет доходов, затрат и активов на базе решения SAS Activity-Based Management в крупнейшей нефтедобывающей компании Казахстана «Разведка Добыча `КазМунайГаз`» (РД КМГ).

Компания «Разведка Добыча "КазМунайГаз"» входит в состав холдинга «КазМунайГаз» и является крупнейшим в Казахстане игроком на рынке разведки и добычи углеводородов. Эксплуатационный фонд скважин предприятия насчитывает более 7000 скважин. Объем добычи составляет более 12 млн. тонн нефти в год, что эквивалентно чистому годовому доходу примерно 1,5 млрд. долл. на консолидированном уровне. На основном производстве занято 20 тыс. человек. Начиная с 2006 г. акции "Разведки Добычи «КазМунайГаз»" котируются на лондонской фондовой бирже.Метавселенная ВДНХ 2.8 т

Чтобы оперативно получать отчеты об эффективности существующих бизнес-процессов и рационально использовать имеющиеся производственные мощности и ресурсы, компания «РД КазМунайГаз» реализовала проект внедрения аналитического решения SAS Activity-Based Management.

Задачи

Существовавшая в РД КМГ внутренняя система отчетности (бухгалтерской, налоговой, статистической) полностью соответствовала всем требованиям законодательства Казахстана, вместе с тем отчеты носили общий характер. «Для нас было важно видеть эффективность использования каждого отдельного вида активов, понимать, какую прибыль приносит каждая конкретная скважина, как на показателях добычи и себестоимости нефти отражается каждое геолого-техническое мероприятие», - рассказывает о стоявших перед компанией задачах Берик Турмаганбетов, директор департамента бюджетирования и экономического анализа РД КМГ.

Решение

Рассмотрев решения порядка десяти компаний, РД КМГ сделала выбор в пользу SAS Activity-Based Management (SAS ABM). «Нам требовалась очень гибкая, многофункциональная, удобная в использовании система с практически неограниченными возможностями визуализации. Система SAS ABM полностью отвечает техническим требованиям РД КМГ и обеспечивает комплексное решение поставленной задачи», - объясняет причину выбора в пользу решения SAS Берик Турмаганбетов.

Выбранное решение SAS ABM обеспечивает полную интеграцию и синхронизацию с используемой в РД КМГ ERP‑системой, построенной на базе SAP R/3, что также было одним из ключевых требований. Кроме того, большое значение имел опыт успешных внедрений SAS ABM как в СНГ, так и на территории Казахстана.

Ход проекта

В общей сложности – от идеи внедрения до приема системы в промышленную эксплуатацию – проект занял около трех лет. За это время был выбран поставщик решения, была разработана методика раздельного учета доходов, затрат и активов на основе метода АВС (Activity-Based Costing), проработано техническое задание, реализован пилотный проект, и после этапа тиражирования решение было принято в промышленную эксплуатацию.

Модель раздельного учета требует использования большого объема данных из разных источников. В случае РД КМГ основными источниками данных стали ERP-система (информация о выручке, ресурсах, операционных и капитальных затратах с привязкой к местам возникновения затрат) и Территориальный банк данных (ТБД), где содержится вся геолого-промысловая информация: о добыче по каждой скважине, простоях, проведенных ГТМ и пр. Также небольшая часть информации вводится напрямую посредством форм сбора – занятость персонала по бизнес‑процессам, пробег автотранспорта и др.

В качестве основных объектов анализа были определены виды деятельности (основная деятельность и прочие виды услуг), контракты/месторождения, скважины, маршруты реализации (внутренний рынок, экспорт, импорт), процессы (инфраструктурные и операционные), ресурсы (оборудование и персонал), места возникновения затрат, а также первичные виды затрат. Для отслеживания показателей эффективности по анализируемым объектам были разработаны несколько основных видов отчетов:

«Отчет о прибылях и убытках» по скважинам и месторождениям позволяет определить стоимость задействованных на каждой скважине основных средств, величину затрат и окупаемость каждой скважины. Группируя скважины, руководство компании получает сводные отчеты по месторождениям и контрактам, а также по подразделениям компании. «Анализ эффективности геолого-технических мероприятий» позволяет оценить затраты на ГТМ, полученный объем дополнительной добычи, удельные затраты на добычу и судить о том, какова окупаемость ГТМ. «Анализ производительности скважин» позволяет судить о динамике потерь, связанных с простоями добывающих скважин, в зависимости от причин этих простоев. Отчет Netback, т.е. расчет скорректированной цены реализации нефти на основе таких показателей, как средняя цена реализации и удельные расходы на реализацию. «Мы широко освещали этот проект внутри компании на всех стадиях его реализации. Учили людей пользоваться системой, объясняли ее важность. В результате, даже те, кто поначалу негативно отнесся к новости о внедрении и скептически смотрел на систему, признают ее пользу и удобство», - говорит о важности работы с персоналом Берик Турмаганбетов.

Результаты

Благодаря SAS Activity-Based Management, компания теперь владеет информацией об эффективности всех своих активов – скважин и месторождений, а также всех процессов, проводимых ГТМ и каналов реализации нефти. Анализ позволяет видеть, какие факторы влияют на показатели эффективности и какова степень их влияния.

«Раньше мы не могли говорить об эффективности скважин и месторождений. Теперь же мы можем ее измерить. Эта информация позволяет нам моделировать свои бизнес-процессы при изменении, например, цены на нефть, заранее разрабатывать планы действий по разным группам скважин на случай тех или иных изменений. Мы наглядно видим, сколько средств вложено в обслуживание каждой скважины и как эти средства окупаются. Причем мы можем получить оценку в режиме реального времени или за нужный период времени», - рассказывает о важности для компании внедренного решения SAS Берик Турмаганбетов.

«Впоследствии мы планируем связывать ту информацию, которую мы получаем благодаря внедрению раздельного учета, с показателями эффективности (KPI) для различных подразделений. Исходя из текущей ситуации, подразделениям можно ставить определенные задачи. А программные продукты SAS позволят контролировать их исполнение. Кроме того, думаю, мы сможем выполнять не только раздельный учет по скважинам и месторождениям, но и переходить к планированию по каждому объекту», - говорит о вариантах дальнейшего применения внедренной системы Берик Турмаганбетов.